Как сдать расчет 6-НДФЛ за 2021 год, если в справке 2-НДФЛ имеется отрицательное значение по коду 2013?
Добрый день! У сотрудника, уволенного в июне 2021 года, обнаружился минус по коду 2013. Больше ни каких начислений в 2021 году у него не было (декретница вышла и уволилась). Есть погашение задолженности и по итогам у неё всё ровно, но начислено-то минусовое значение.
Вопрос: что делать? Как сдать годовую 6-НДФЛ?
Вопрос: что делать? Как сдать годовую 6-НДФЛ?
Comments
-
Цитата: Добрый день! У сотрудника, уволенного в июне 2021 года, обнаружился минус по коду 2013. Больше ни каких начислений в 2021 году у него не было (декретница вышла и уволилась). Есть погашение задолженности и по итогам у неё всё ровно, но начислено-то минусовое значение.Вопрос: что делать? Как сдать годовую 6-НДФЛ?Добрый день!
Отрицательного значения в форме 6-НДФЛ быть не может. Рекомендую проверить правильность формирования начислений по данному сотруднику. Если были неверно отражены начисления в 2020 году, из-за чего "вылезает" минус в 2021 году, нужно вначале подать уточненки по НДФЛ за 2020 год, а уже после сдать отчетность за 2021 год без минуса. -
НКК,
Но как быть если она в декрет ушла в 2018, а работает в 2012? и в период с 2012 по 2018 ей переплатили отпускные. Как же это всё теперь исправить? -
Цитата: Но как быть если она в декрет ушла в 2018, а работает в 2012? и в период с 2012 по 2018 ей переплатили отпускные. Как же это всё теперь исправить?Добрый день!
Раз в текущем периоде вылезает минус, значит эта переплата была отражена как начисление, т.е. отчетность ранее была сдана с ошибкой. Нужно искать точный период возникновения ошибки, подавать уточненную отчетность по НДФЛ за этот период, после чего подавать 6-НДФЛ за текущий период. В любом случае, 6-НДФЛ с отрицательными значениями налоговики не примут. -
НКК,
Конечно переплата была отражена как начисление отпускных (на пример в 2018), и отчётность была сдана правильно (какие же там ошибки? Отпускные начислены в 2018 и с них удержан НДФЛ в 2018). Править базу 2018 нельзя, по этой базе уплачен НДФЛ за 2018 год, а если сдать корректировку за 2018, то получится не доплата по НДФЛ с 2018 года.
А точный период возникновения ошибки 06.21, когда при увольнении и расчёте компенсации за не отгулянный отпуск, отпуск оказался переплачен, и больше ни каких начислений у неё не было.
Какую же корректировку мне подавать?
